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施工企業怎么做好資金管理

時間：2024-08-03 01:47:24 曉怡管理

施工企業怎么做好資金管理

　　資金是企業的血液，是企業生存和發展的重要基礎，是企業財務管理的核心。有效的資金管理能夠促進資金快速、良性循環、使有限的資金用在“刀韌”上，提高資金的時間價值和經濟效益，確保資金的安全與完整，樹立企業 “一盤棋”的思想。以下是小編精心整理的施工企業怎么做好資金管理，希望能夠幫助到大家。

施工企業怎么做好資金管理

　　一、施工企業資金管理的重要性

　　在施工企業經營管理過程中，資金管理工作具有非常重要的地位和意義，具體體現在以下方面。

　　(一)為工程項目的順利履約提供保障

　　目前，有些施工企業承接了工程項目后，在履行合同要求的過程中時常因某些原因(如業主資金的不到位等)造成企業不能正常履約，有時還會出現“墊資”現象。而良好的資金管理工作能夠有效地確保企業工程項目投資資金的充足，消除工程建設在資金方面的后顧之憂，從而確保建筑工程的順利完工。

　　(二)促進企業經營規模的不斷擴大

　　一般情況下，建筑工程項目往往具有投資大、范圍廣、規模大、工期長等特點，在進行工程招標時，常常會有十幾甚至幾十家施工單位共同競爭投標。這就使得業主在進行施工單位選擇時會在信貸證明、投標保證金等方面提出更高的限制門檻，從而使部分資金實力較弱的企業得不到競標的機會。而完善的資金管理工作能夠為施工企業提供雄厚的經濟后盾，從而使企業能夠在一些重要的、大型的工程建設項目中獲得競標資格甚至中標，從而有效促進企業的發展和壯大。

　　(三)推動施工企業的經濟結構調整進程

　　隨著我國市場經濟的不斷建設發展，國家在各行各業大力推行“轉方式、調結構”政策，這需要企業雄厚的資金力量做支持。而良好的資金管理工作能夠為施工企業提供充足的資金用于發展增長方式轉變和經營結構調整工作，從而不斷提高施工企業在建筑市場中的核心競爭力，擴大企業資產投資規模，推動施工企業的改革進程。

　　二、施工企業在資金管理中的問題

　　目前，我國的大部分施工企業在資金管理工作中主要存在以下幾個方面的問題和不足，具體體現在以下方面。

　　(一)缺乏完善的資金管理制度

　　目前，我國大部分施工企業的資金管理工作缺乏明確、完善、系統的資金管理制度，導致企業的資金管理工作出現事倍功半的現象。例如，部分施工企業缺乏系統、嚴格、明確的成本管理制度，導致企業在工程施工過程之前沒有重視資金的使用率情況，從而造成嚴重的資金浪費問題。有些施工企業因缺少資金預算管理制度，企業在工程投資及項目資金支出等方面缺乏科學性、合理性和計劃性，從而造成盲目投資、資金周轉不靈等問題。

　　(二)資金管理工作缺乏集中性

　　目前，我國的大部分施工企業可能會在同一時間段內承接多個工程項目，由于這些工程分布較多，各個工程項目在施工的過程中均設立了單獨的賬戶，造成資金管理機構和渠道的分散，從而影響了工程項目的順利實施，降低了施工企業資金的利用率。

　　(三)施工企業“墊資”現象嚴重

　　目前，在我國建筑市場行業中，大部分的工程項目都是通過招投標承建的，這就導致施工企業彼此之間的競爭越來越激烈。施工企業為了得到工程承建權，對工程款項先行墊付已經成為當前工程承建過程中普遍存在的問題，而大量的墊資也造成施工企業巨大的資金風險，給施工企業的經營管理發展帶來很大的安全隱患。

　　(四)工程款支付不及時

　　近些年來，我國的市場經濟飛速發展，但市場管理機制卻并不健全，尤其是建筑市場上缺乏具有規范性和全面性的制度，從而使得許多工程項目出現了拖欠工程款的問題。這主要是由于許多施工企業“墊資”后無法在工程后期收回，形成呆賬，從而使企業資金不足，無法向工人支付工資，有些企業甚至破產。

　　(五)籌資成本偏高

　　施工企業在工程建設過程中由于受多個方面因素的影響，常常出現施工中資金不足的問題，使企業必須進行一次或再次的銀行貸款。然而，隨著建筑市場的競爭越來越激烈，施工企業在工程中獲得的經濟利益也不斷下降，導致銀行在借貸時對企業提出的要求越來越高，從而造成施工企業貸款難度的加大，而高額的利息也進一步加大了施工企業的籌資成本，進而造成企業整體利潤的下降。

　　三、加強施工企業資金管理的措施

　　針對當前我國施工企業在資金管理工作中存在的諸多問題，在今后的經營發展過程中，施工企業可以通過采取以下幾個方面的措施來加強和提高企業資金管理的水平和質量。

　　(一)建立健全施工企業資金管理制度體系

　　施工企業要根據國家頒布的相關法律法規及行業內現行的相關準則，結合自身的實際發展情況，建立和健全資金管理制度體系。要進一步加強對各分公司、子公司中閑置資金的整合、統籌和分配，加強企業資金的在線控制和監督，提高財務內部控制管理，優化風險防范方案，盡可能地降低企業在各個方面的成本費用，從而提高施工企業的經濟利潤和效益。同時，還要積極建立和完善高效、科學的資金信息反饋系統，使企業能夠實時地了解和掌握工程項目各個方面的資金利用情況并對所發現的問題及時處理，從而有效保證施工企業在各工程項目中的經濟利益。

　　(二)創新管理理念，轉變經營模式

　　施工企業要不斷創新自身的資金管理理念，緊跟時代發展趨勢，積極轉變和完善企業經營模式，大力加強對招投標工作及資金預算工作的管理和控制，從而使企業能夠充分地了解和把握我國現階段建筑行業的發展情況，有效控制企業投資成本，降低管理費用，進而確保施工企業建筑工程的順利建設。

　　(三)加強財務風險的規避

　　財務風險一直是企業經營發展過程需要重點關注和解決的問題，施工企業也不例外。在工程建設過程中，施工企業要嚴格審查和遵循相關合同要求，尤其是要注意合同中有關資金運用和周轉方面的條款簽訂，通過科學、全面、綜合的測算，將資金風險情況控制在企業可承擔范圍內，從而使施工企業在工程建設過程中避免出現材料費用、人工費用、管理費用等工程成本的增加，確保施工企業的健康、良性發展。

　　拓展：建筑施工企業管理創新的幾點思考

　　一、當下建筑施工企業在物資管理過程中存在的主要問題

　　1.傳統管理模式的束縛。大部分建筑施工企業雖然都進行了程度不一的公司制度改革，成立了一些新的物資采購供應單位，可是其本質上依然沒有從傳統的管理模式限制下掙脫。物資管理工作依然局限在技術單位要上報的一些使用計劃與物資單位開展的采購模式之中。這種工作模式因為缺乏對采購部門的有效監督，并且受到了采購業務工作人員業務水平以及思想素質的影響，因此在采購工作過程中常常有不合規范的方面存在。除此之外，部分單位領導依舊存有重產值、重施工季度、輕成本控制以及輕物資管理的思想，嚴重制約了物資管理工作科學化、規范化進程的開展，以致于造成物資計劃準確性失衡，增加了采購次數與采購成本。

　　2.管理制度不健全、部門間約束性薄弱。因為建筑施工企業在采購管理過程中，還存在一定的固定模式，企業的技術單位主要負責的任務是計劃提取，而物資單位對物資進行的采購供應，財務單位主要負責清算、審計單位則主要負責對采購供應活動的審計。因為受到專業因素的制約，各個部門之間無法對物資采購過程形成一套完整有效的監控系統，彼此之間缺乏有效的監督機制。雖然大部分企業對物資管理工作都訂立了一些規章制度，可是因為缺乏必要有效的監控方式，因而造成物資采購的透明度低下，極大的限制了物資采購工作合理化的方向發展。除此之外，企業在物資采購管理過程之中，通常將工作局限在事后控制作用上，而沒能對其進行事前預測與事中控制，造成整個物資采購監控工作先進性不強，拉低了整個采購工作的工作效率。

　　3.物資信息網絡不完善市場應對能力低下。因為市場行情的改變屬于建筑施工企業要直接面臨的一項重要議題，其對材料價格的高低有直接的影響。但是大部分建筑施工企業都缺乏完整的物資信息網絡，各項物資信息無法及時有效的傳遞，以致于造成物資采購成本控制力低下，嚴重的甚至造成企業有較大的成本流失。

　　二、提升建筑施工企業物資管理工作水平的方式策略

　　物資管理屬于企業管理過程中一項不可忽視的重要工作，主要表現在以下幾個方面：依照品種、質量以及限期等當成企業生產經營活動完整的提供其所需要的各項物資條件，合理有效的組織物資訂貨工作、采購工作、運輸工作、儲存以及收發工作等等，加快物資流轉、降低物資耗損，有效的監督與促進生產管理單位有效、節約的進行物資利用；合理的進行包裝物和生產廢棄物的回收與使用，以防止對自然生態環境造成傷害。實現投入最少的成本獲得最大經濟效益的目的。

　　1.強化物資采購招投標管理，降低采購成本與物資材料采購計劃管理。材料采購單位在采購工作過程中，需要堅持誰經受誰承擔責任的原則，將責任落實到個人，提高采購工作人員的工作責任心，降低錯誤出現工作情況出現的概率，使用有效高效的方式展開采購工作。嚴格依照招評標程序以規范化招評標的各項管理，積極使用招標、比價以及競價的方式，以有效的保證采購物資的質量達標。物資采購的工作人員需要在確保采購物資質量基礎下，遵循“同樣質量比價格、同樣價格比服務”，實現招標比價項目件件有詳細記錄檔案。另外招標過程中，需要嚴格遵循三公開一監督的工作原則，將各項辦事政策公開化處理，強化群眾監督的力量。各個施工建設單位要切實有效的強化材料計劃的核準制度，有效的防止在建設過程中出現功能閑置浪費的現象。

　　2.促進現代化管理模式構建，加強內部管理。

　　2.1科學定位。要想達到保供的工作目標，建立起有效可靠的物資供應和質量保證系統是十分必要的。有效降低物資采購成本，加強資源整合與綜合利用能力，有效提升資金的運作效率，構建一個合理有效的材料責任成本控制系統，才能夠有效的完成創效增收的目的。

　　2.2科學管理。依照建筑施工企業的物資工作的實際特點與潛在規律，訂立與開展一套完整的物資管理工作操作組織計劃，吸收科學先進的管理思想，實現物資管理目標的創新。

　　2.3信息化技術的使用。使用計算機網絡技術完成各項管理工作，把控施工管理現場的物資成本消耗，有效提升其工作效率與科學化的工作管理能力，提升應用專業物資管理軟件在基層項目物資管理過程中的數據及時更新，使用動態化方式對各個工程與勞務工作單位物資成本使用過程中的管理。在物資成本的管控過程中，定期的形成各項管理數據與聯絡報表，對各類數據聯機打印并實現上級管理單位遠程監控的要求。

　　3.促進工程項目物資管理的標準化進程。要想建立健全工程項目物資管理體系，細化各項操作準則，對各種工作操作流程重點完善，并以此統一工作目標與考核目標，進而有效的促進工程建設項目物資管理朝著標準化的方向前進。物資管理工作操作流程的建立，形成在實用性、科學性與有效性的目標之上，重視成本與質量的監督控制，有效完成流程內外的業務對接。

　　三、結語

　　建筑施工企業的物資管理水平高低和工程質量、經濟效益間有密切聯系。競爭壓力不斷增大的過程中，必須要在建筑施工企業的建設過程中加入現代化的物資管理理念，改變傳統的物資管理形式，這是未來必然的發展方向。為了和市場經濟發展進程相適應，有效促進物資管理工作的標準化建設，讓物資管理工作更加專業化、精細化與科學化，提升企?