管理層聲明書(薦)
致：中興財光華會計師事務(wù)所（特殊普通合伙）甘肅分所：
本聲明書是針對貴事務(wù)所審計本公司20xx 年1月1 日至20xx年08月31 日及20xx年5 月1日至20xx年08月31日的資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表（+利潤及利潤分配表）、所有者（股東）權(quán)益變動表和現(xiàn)金流量表以及財務(wù)報表附注而提供的。審計的目的是對財務(wù)報表發(fā)表意見，以確定財務(wù)報表是否在所有重大方面已按照《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定編制，并實現(xiàn)公允反映。
盡我們所知，并在作出了必要的查詢和了解后，我們確認(rèn)并做出如下聲明：
一、財務(wù)報表
1. 我們已履行20xx年9月24日簽署的審計業(yè)務(wù)約定書中提及的責(zé)任，即根據(jù)《企業(yè)會計制度》、《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定編制財務(wù)報表，并對財務(wù)報表進(jìn)行公允反映；
2．本中心承諾，按照《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定編制財務(wù)報表是我們的責(zé)任。
3．本公司已按照《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定編制財務(wù)報表，財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)與上一會計期間保持一致，本公司管理層對上述財務(wù)報表的真實性、合法性和完整性承擔(dān)責(zé)任。
4．設(shè)計、實施和維護(hù)內(nèi)部控制，保證本公司資產(chǎn)安全和完整，防止或發(fā)現(xiàn)并糾正錯報，是本公司管理層的責(zé)任。
5．中心承諾財務(wù)報表符合適用的會計準(zhǔn)則和相關(guān)會計制度的規(guī)定，公允反映本公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量情況，不存在重大錯報，包括漏報。貴事務(wù)所在審計過程中發(fā)現(xiàn)的未更正錯報，無論是單獨還是匯總起來，對財務(wù)報表整體均不具有重大影響未更正錯報匯總(見附件1)附后。
6．本公司在作出會計估計時使用的重大假設(shè)（包括與公允價值計量相關(guān)的假設(shè)）是合理的，恰當(dāng)?shù)胤从沉吮竟疽鈭D和采取特定措施的能力；用于確定公允價值的計量方法符合《企業(yè)會計制度》規(guī)定，并在使用上保持了一貫性；本公司已在財務(wù)報表中對上述事項做出恰當(dāng)披露。
7．本公司已按照《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定對關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易作出了恰當(dāng)?shù)臅嬏幚砗团丁?/p>
8.根據(jù)《企業(yè)會計制度》和《會計準(zhǔn)則》的規(guī)定，所有需要調(diào)整或披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項都已得到調(diào)整或披露。本公司已提供全部資產(chǎn)負(fù)債表日后事項的相關(guān)資料(詳見附件3)，除財務(wù)報表附注中披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項外，中心不存在其他應(yīng)披露。而未披露的重大資產(chǎn)負(fù)債表日后事項。
9. 本公司已提供全部或有事項的相關(guān)資料(詳規(guī)見附件3)。除財務(wù)報表附注中披露的或有事項外，本公司不存在其他應(yīng)披露而未披露的訴訟、賠償、承兌、擔(dān)保等或有事項。
10．除財務(wù)報表附注披露的承諾事項外，中心不存在其他應(yīng)披露而未披露的承諾事項。未履約的投資性支出合同總額計人民幣xx萬元；
11．本公司不存在未披露的影響財務(wù)報表公允性的重大不確定事項。
12. 本公司不存在導(dǎo)致重述比較數(shù)據(jù)的任何事項。
二、提供的信息
13.我們已向你們提供的工作條件：
（1）允許接觸我們注意到的、與財務(wù)報表編制相關(guān)的所有信息（如記錄、文件和其他事項）；
（2）提供你們基于審計目的要求我們提供的其他信息；
（3）允許在獲取審計證據(jù)時不受限制地接觸你們認(rèn)為必要的本公司內(nèi)部人員和其他相關(guān)人員。
14．本公司所有交易、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)均已記錄并反映在財務(wù)報表中，不存在賬外資產(chǎn)或未計負(fù)債。
15．我們向你們披露了由于舞弊可能導(dǎo)致的財務(wù)報表重大錯報風(fēng)險的評估報告結(jié)果；
16. 我們已向你們披露了我們注意到的、可能影響本公司的與舞弊或舞弊嫌疑相關(guān)的所有信息，這些信息涉及本公司的：
（1）管理層；
（2）在內(nèi)部控制中承擔(dān)重要職責(zé)的員工；
（3）其他人員（在舞弊行為導(dǎo)致財務(wù)報表重大錯報的情況下）。
17. 我們已向你們披露了從現(xiàn)任和前任員工、分析師、監(jiān)管機構(gòu)等方面獲知的、影響本公司財務(wù)報表的舞弊指控或舞弊嫌疑的所有信息。
18. 本公司已采取必要措施防止或發(fā)現(xiàn)舞弊及其他違反法規(guī)行為，未發(fā)現(xiàn)：
（1）涉及管理層的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的信息；
（2）涉及對內(nèi)部控制產(chǎn)生重大影響的雇員的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的信息；
（3）涉及對財務(wù)報表的編制具有重大影響的其他人員的任何舞弊行為或舞弊嫌疑的信息。
19. 我們已向你們披露了所有已知的、在編制財務(wù)報表時應(yīng)當(dāng)考慮其影響的違反或涉嫌違反法律法規(guī)的行為；
20.我們已向你們披露了我們注意到的關(guān)聯(lián)方的名稱和特征、所有關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；
21．本公司已向貴事務(wù)所提供了：
(1)全部財務(wù)信息和其他數(shù)據(jù)；
(2)全部重要的決議、合同、章程、納稅申報表等相關(guān)資料；
(3)全部股東會和董事會的會議記錄。
22.本公司嚴(yán)格遵守合同規(guī)定的條款，不存在因未履行合同而對財務(wù)報表產(chǎn)生重大影響事項。
23．本公司對資產(chǎn)負(fù)債表上列示的所有資產(chǎn)均擁有合法權(quán)利，除已披露事項外，無其他被抵押、質(zhì)押資產(chǎn)。
24．本公司編制財務(wù)報表所依據(jù)的持續(xù)經(jīng)營假設(shè)是合理的，沒有計劃終止經(jīng)營或破產(chǎn)清算。
25. 本公司管理層確信：
(1)未收到監(jiān)管機構(gòu)有關(guān)調(diào)整或修改財務(wù)報表的通知；
(2)無稅務(wù)糾紛。
26．其他事項
(蓋章):
法定代表人(簽名并蓋章)：
財務(wù)負(fù)責(zé)人(簽名并蓋章)
20xx年09月24日
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